萨尔瓦多出台打击洗钱和恐怖主义融资特别法

BLP Legal - 今年10月9日，《第426号立法法令》在《官方公报》上公布。该法令载有《预防、管控和惩治洗钱、恐怖主义融资及大规模杀伤性武器扩散特别法》（以下简称「本法」），其主要目标是改革萨尔瓦多的反洗钱制度，使其从单纯的惩罚性制度转变为预防性、协调性、技术能力更强且符合国际标准的模式。

主要内容包括：

1—国家协调机制

本法设立国家预防、管控和惩治洗钱体系（SINAPLAFT），由共和国总检察院、金融调查局（UIF）、各监管机构、各部委、中央储备银行及负有法定义务的主体组成。

该体系通过机构间委员会（CIPLAFT）开展工作。委员会由共和国总检察长主持，负责制定国家政策、协调风险评估并推动主管机关之间的合作。

其主要职责包括：

• 制定国家预防战略和计划。
• 推动机构间合作与信息交流。
• 建议进行法律改革并调整规范框架。
• 根据风险评估，提议将相关主体纳入或移出负有法定义务的主体名单。

不过，委员会的提议不会立即生效。对负有法定义务的主体名单作出的任何调整，均须经立法议会通过法律修正案批准，以保障法律确定性和透明度。

另一方面，金融调查局（UIF）将强化为国家金融情报中心，享有技术和职能自主权，并有广泛权限向公共和私人机构索取信息。

其新增职责包括：

• 直接访问数据库以及金融或商业登记信息。
• 有权向负有法定义务的主体发布具有约束力的技术指引。
• 协调国家风险评估（ENR）。
• 按照安全协议与外国同类机构交换信息。

2—负有法定义务的主体：重要的纳入与排除

本法重新界定负有法定义务的主体范围，以选择性、基于风险且符合金融行动特别工作组（GAFI）标准的模式，取代旧法宽泛、笼统的做法。

在这一过渡过程中，若干此前自动纳入的类别被排除在外，例如农产品或车辆的进出口商、旅行社、建筑公司、酒店和私人安保公司、制药实验室、协会和商业团体，以及涵盖所有私人或混合所有制公司或实体的一般性条款。典当行和放贷人仅在系统性且专门从事信贷业务时，才继续承担相关义务。

另一方面，本法将与金融和技术创新相关的新主体纳入范围，包括数字资产和比特币服务提供商、电子货币提供商、投资基金管理人、证券化机构以及现金或证券运输服务提供商；同时加强对政党和传统金融机构的监管。

对于非营利组织，只有在风险评估认定其面临较高的洗钱、恐怖主义融资或大规模杀伤性武器扩散融资风险时，才适用客户尽职调查措施，并要求其报告交易、未遂交易或可疑活动。

这一法律框架的重构使萨尔瓦多得以朝着更具专业性、合比例且有效的监管方向迈进，将资源集中于确实面临洗钱、恐怖主义融资和大规模杀伤性武器扩散融资风险的行业。

3—负有法定义务主体的义务与权利

与旧法主要要求向金融调查局（UIF）报告可疑交易、侧重形式合规不同，新规要求负有法定义务的主体积极参与预防工作。其主要义务包括：

• 建立基于风险的内部预防制度。
• 识别持股比例达到或超过25%的最终受益人。
• 配备在金融调查局（UIF）登记的合规官和合规委员会。
• 在最长24小时内报告可疑交易，并在5个工作日内报告受监管交易。
• 确保保密、定期培训，并开展专业的内部和外部审计。

本法还纳入包容性和比例原则：禁止机构以合规为由无正当理由限制金融服务的获取，从而避免所谓的「去风险化」做法，即仅因客户或整个行业被视为高风险，即大规模关闭账户或拒绝提供服务，即使其活动合法亦然。取而代之的是基于风险的方法，在预防犯罪与合法获取金融服务之间取得平衡，符合国际标准。

4—监管与处罚制度

监管按行业划分并以风险为基础，即根据主体类型由不同机构负责监督：

• 金融体系监管局（SSF）负责银行和金融科技公司。
• 商业义务监管局（SOM）负责非金融主体。
• 最高法院、会计职业委员会、国家数字资产委员会（CNAD）和最高选举法院（TSE）负责特定行业。

本法还引入行政处罚制度，将违法行为分为轻微、严重和特别严重，处罚包括最高相当于1,000份最低工资的罚款、强制解散实体，或禁止管理人员任职5年。

5—合规部门与合规官

本法明确规定，合规官负责在所有受本法约束的实体中落实、协调和监督合规工作。合规官是实体与金融调查局（UIF）之间的正式联络人，并确保合规政策和程序得到有效执行。

受金融体系监管局、国家数字资产委员会监管的负有法定义务主体，以及所有受1986年第339号立法法令（及其修正案）和《商法典》规制的协会、公司、信贷合作社、联合会、联合总会和储蓄信贷公司，均须设立合规部门，并由董事会或同等机构任命一名正式合规官和一名替补合规官。受商业义务监管局、公共会计与审计职业监督委员会、最高法院、国家慈善彩票局、内政部和最高选举法院监管的负有法定义务主体，可以不设合规部门，但须指定一名正式合规官和一名替补合规官。

在金融集团中，经控股实体董事会决定并由集团成员实体的董事会批准后，同一名合规官可以在集团内多家企业履行职责。

对于存在多数股权关系或控制关系的企业集团，经董事会或同等管理机构决定，一名合规官可以监督集团内多家企业；相关安排须遵循相同的风险、复杂程度、客户和交易量标准。

自然人的例外情形
属于负有法定义务主体的自然人，例如：（i）代表客户参与房地产买卖交易的房地产中介；（ii）贵金属和宝石交易商；（iii）直接或间接从事以下活动的专业人士，包括律师、公证人、会计师和审计师：买卖不动产、管理客户资金、证券或账户、为企业安排出资，以及设立、运营或管理法人或其他商业架构；（iv）从事现金或证券运输的自然人或法人；以及（v）数字资产服务提供商，包括比特币服务提供商，可以不指定合规官。

不过，他们仍须负责落实本法及适用法规规定的所有预防控制措施，包括客户尽职调查、交易监控，以及在适用情况下向金融调查局（UIF）报告。

6—基于风险的方法

机构须根据自身性质、规模和客户类型识别、评估并降低风险。机构必须采取差异化的客户尽职调查措施，并记录支持每项决定的分析。

7—废止：

尽管新的特别法将废止1998年第498号立法法令颁布的《反洗钱和资产洗钱法》，但本法规定，在过渡期间，2000年1月21日第2号行政法令颁布的条例，以及《预防、发现和管控洗钱、恐怖主义融资及大规模杀伤性武器扩散融资指引》继续有效。因此，在新的条例和本法专项指引获批之前，上述规定将继续适用，以避免监管出现空白。

本法于今年10月21日生效。

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